اهمیت مدیریت مالی در تجارت

مدیریت پول ریشه همه تصمیمات مهم در تجارت است. به این ترتیب، مدیریت مالی خوب فراتر از بخش، صنعت و نوع کسب و کار است و آن را به یکی از مهم ترین مسئولیت های رهبران و مدیران تجاری تبدیل می کند.

فعالیت ها در هر زمینه ای از یک کسب وکار - از SMEها گرفته تا شرکت های جهانی - بر عملکرد مالی تأثیر دارند. عملکرد مالی به نوبه خود بر پایداری مالی تأثیر دارد که بر موفقیت فعلی و آتی شرکت تأثیر می گذارد. برای رونق یک کسب و کار، امور مالی و مدیریت مالی آن باید از نزدیک توسط مدیریت ارشد ارزیابی و کنترل شود.

مدیریت مالی چیست؟

مدیریت مالی فرآیند تخصصی مدیریت پول به منظور دستیابی به اهداف تجاری است. این امر که توسط مدیریت ارشد معمولاً مدیران ارشد مالی (CFOs) یا معاونان امور مالی، در میان دیگران انجام می شود شامل برنامه ریزی، هدایت، نظارت و کنترل وجوه سازمانی به منظور اتخاذ تصمیمات مالی مؤثر است. در اصل به دنبال اعمال اصول مدیریت در ساختار مالی یک کسب و کار است.

در حالی که اطمینان از موفقیت و سودآوری یک تجارت، اهداف اصلی مدیریت مالی است، همچنین به دنبال موارد زیر است:

• حمایت از انطباق و پایبندی به مقررات
• حداکثر کردن سود، بازده سهامداران و ارزش کلی شرکت
• ردیابی نقدینگی و جریان نقدی
• ثبات اقتصادی را فراهم کند
• گزارشگری مالی به روز را فعال می کند و اطلاعات و داده های مالی را برای اطلاع رسانی به KPI ها ارائه می کند
• توسعه سناریوهای مالی برای حمایت از پیش بینی
• حمایت از تلاش های مدیریت ریسک

در حالی که بسیاری از سازمان ها دارای تیم ها و مدیران مالی داخلی هستند، بسیاری نیز از موسسات مالی و سایر متخصصان کمک می گیرند تا در مدیریت مالی به آنها کمک کنند.

انواع اصلی مدیریت مالی

همه انواع تصمیم گیری های مالی پتانسیل تاثیرگذاری بر دارایی ها، بدهی ها، تولید درآمد و حاشیه سود را دارند. در نهایت، آنها می توانند بر ساختار سرمایه و نحوه عملکرد یک کسب و کار در مقیاس وسیع تر تأثیر بگذارند. به این ترتیب، برنامه ریزی مالی باید بر روی اهداف کوتاه مدت و بلند مدت یک کسب و کار تمرکز کند.

برای حمایت از رفاه مالی باید تصمیمات حیاتی اتخاذ شود، از جمله:

• شناسایی منابع
• ایجاد رویه ها
• کسب دارایی
• جمع آوری سرمایه
• مدیریت سرمایه روزانه
• مدیریت هزینه و تخصیص

برای دستیابی به این اهداف ، مدیریت مالی به سه دسته اصلی تصمیم گیری مالی تقسیم می شود: تصمیمات سرمایه گذاری ؛تصمیمات تأمین مالی ؛و تصمیمات سود سهام

تصمیمات سرمایه گذاری به منظور ارائه بالاترین بازده خاص برای سرمایه گذاران ، بر سرمایه گذاری ترین سرمایه گذاری ها در دارایی های مختلف متمرکز است. رهبران باید نرخ بازده ، جریان پول نقد و معیارهای سرمایه گذاری را در هر تصمیم گیری عامل داشته باشند. تصمیمات می توانند کوتاه مدت یا بلند مدت باشند و به متخصصان امور مالی نیاز دارند تا فرصت های سرمایه گذاری را برای شناسایی بهترین گزینه ها ارزیابی کنند:

• تصمیمات سرمایه گذاری بلند مدت (همچنین به عنوان تصمیمات بودجه بندی سرمایه شناخته می شود): اینها مربوط به مدیریت سرمایه ثابت است. از آنجا که آنها اغلب مبلغ سرمایه گذاری زیادی هستند ، مربوط به دوره های هر چیزی از یک سال تا 10 سال ، آنها برای معکوس دشوار و پرهزینه هستند ، و بنابراین نیاز به ارزیابی کامل دارند. این سرمایه گذاری ها به طور مستقیم بر ظرفیت درآمد ، ارزش گذاری و سودآوری یک شرکت تأثیر می گذارد ، زیرا بر اندازه دارایی ها ، رقابت و مقیاس عملیات تأثیر می گذارد. نمونه هایی از تصمیمات سرمایه گذاری بلند مدت عبارتند از: معرفی یک خط تولید جدید. افتتاح یک کارخانه جدید ، انبار ، دفتر یا فروشگاه ؛گرفتن یک شرکت موجود ؛و سرمایه گذاری در تجهیزات ماشین آلات و گیاهان.
• تصمیمات سرمایه گذاری کوتاه مدت (همچنین به عنوان تصمیمات سرمایه در گردش شناخته می شود): اینها مربوط به فعالیت های روزانه و عملکرد یک تجارت است. تصمیمات موثری باید در این زمینه اتخاذ شود زیرا آنها به اطمینان از سرمایه در گردش سالم کمک می کنند و بر سود کوتاه مدت و نقدینگی تأثیر می گذارد. تصمیمات سرمایه گذاری کوتاه مدت مربوط به جنبه هایی از قبیل مدیریت موجودی ، مدیریت پول نقد و مطالبات قابل دریافت است.

چه کوتاه مدت یا بلند مدت ، فرآیندهای سرمایه گذاری باید شامل تدوین اهداف سرمایه گذاری ، تعیین پروفایل ریسک و نظارت بر عملکرد سرمایه گذاری باشد.

تصمیمات تأمین مالی شامل شناسایی بهترین راه های افزایش امور مالی از منابع مالی کوتاه مدت و بلند مدت است. در کنار محاسبه ریسک های مالی مرتبط با هر گزینه و هزینه سرمایه ، این تصمیمات در نظر گرفته می شود که چه میزان بودجه از صندوق های وام گرفته شده و صندوق های سهامداران جمع آوری می شود. رهبران باید عواملی از قبیل: هزینه - به طور کلی انتخاب ارزانترین منابع مالی را وزن کنند. خطر؛هزینه های شناور ؛موقعیت های جریان نقدی ؛هزینه های عملیاتی ثابت ؛ملاحظات کنترل ؛و وضعیت بازارهای سرمایه.

تصمیمات سود سهام مربوط به متعادل کردن توزیع سهام سود - سود سهام - در بین سهامداران است ، با میزان سود حفظ شده در تجارت برای حمایت از رشد آینده. تصمیم گیری در مورد چگونگی تقسیم این پول تحت تأثیر تعدادی از عوامل ، مانند: درآمد و ثبات کسب. ثبات سود سهام ؛فرصت های رشد ؛موقعیت های جریان نقدی ؛اولویت سهامدار ؛سیاست مالیات ؛پاسخ بازار سهام ؛دسترسی به بازارهای مالی ؛و محدودیت های قانونی و قراردادی.

پیگیری حرفه ای در مدیریت مالی

از آنجا که در مدیریت مالی مسیرهای مختلفی به مشاغل وجود دارد ، نیازهای مختلف ورود وجود دارد.

مدرک افتخاری در حسابداری ، امور مالی ، تجارت ، اقتصاد ، مدیریت ، ریاضیات یا آمار می تواند مفید باشد - و همچنین ارائه معافیت از برخی امتحانات حرفه ای - با این حال فارغ التحصیلان همه رشته ها استقبال می شوند. در حالی که دوره های مربوط به تحصیلات تکمیلی می تواند مفید باشد ، مانند مدیریت مالی MSC ، آنها ضروری نیستند. بسیاری از افراد از طریق مؤسساتی مانند انستیتوی حسابداران مالی (IFA) یا انجمن حسابداران معتبر منشور (ACCA) ، صلاحیت های حرفه ای و اعتباربخشی-یا تمام وقت یا پاره وقت-را دنبال می کنند. آموزش حسابداری حرفه ای باید به اتمام برسد - و توسط برخی از کارفرمایان ارائه می شود - برای پیشرفت در سمتهای مدیریتی.

برای اینکه یک مدیر مالی باشید ، مهارت های کلیدی زیادی وجود دارد که از جمله عددی و مهارت های فنی ، توانایی حل مسئله و ابتکار عمل ، یک رویکرد تحلیلی و آگاهی تجاری خوب از جمله دیگر وجود دارد. مکان های مربوط به تجربه کار یک روش عالی برای به دست آوردن بینش صنعت ، آگاهی از نقش های مدیریت مالی و مزیت رقابتی در بازار کار است.

همچنین مشاغل مرتبط زیادی در خدمات مالی و امور مالی شرکت ها مانند حسابداری مدیریت ، مشاوره مالی و تجزیه و تحلیل مالی وجود دارد.

بهزیستی مالی و چشم انداز سازمان خود را تقویت کنید

مشتاق هستید که قدم بعدی در حرفه خود را بردارید؟برای نقشهای پیشرفته تر ، استراتژیک و متقابل فرهنگی آماده هستید؟با برنامه بین المللی بین المللی MBA دانشگاه ساندرلند ، تخصص خود را برای حمایت از تصمیم گیری های مؤثر در انواع مختلف-و استفاده از مهارت های خود برای موفقیت در تجارت-کسب کنید.

برنامه انعطاف پذیر ما شما را برای تأثیرگذاری در محیط های سریع در حال تغییر ، فن آوری محور ، آماده می کند. شما در شناسایی فرصت ها ، پیمایش در تغییر و هدایت مشاغل در هر نوع سناریوها مهارت خواهید داشت. از طریق ماژول های انعطاف پذیر و آنلاین ، مدیریت عملیات ، حسابداری مالی ، بازاریابی بین المللی ، تجارت و استراتژی جهانی ، رهبری ، رفتار سازمانی و موارد دیگر را کشف خواهید کرد.