فرمول اهرم مالی

اهرم مالی به ما می گوید که این شرکت چقدر به وام گرفتن بستگی دارد و چگونه می تواند از بدهی یا وام خود درآمد کسب کند. محاسبه این یک بدهی ساده به نسبت سهامداران است.

فرمول اهرم مالی = کل بدهی / سهامدار سهامدار

بدهی کل = بدهی کوتاه مدت + بدهی بلند مدت.

بدهی می تواند وام از طریق وام از طریق وام یا صدور سهام در بازار برای دریافت وجوه باشد. این وجوه به یک شرکت کمک می کند تا رشد کند ، درآمد ایجاد کند و قیمت سهام و استاندارد بازار خود را افزایش دهد و منجر به افزایش عملکرد صندوق و پتانسیل بازده بالایی از نرخ بازده سرمایه گذاری نرخ بازده سرمایه گذاری در بازده سرمایه گذاری شود. که یک شرکت در یک دوره بازده سرمایه گذاری را در مقایسه با هزینه سرمایه گذاری انجام شده توسط شرکت ایجاد می کند. این با تقسیم بازده سرمایه گذاری در طی دوره با هزینه سرمایه گذاری محاسبه می شود. بیشتر بخوانید

فهرست مطالب

نمونه های محاسبه اهرم مالی

بگذارید چند نمونه ساده و پیشرفته را ببینیم تا آنها را بهتر درک کنیم.

شما می توانید این الگوی فرمول اهرم مالی Excel را در اینجا بارگیری کنید - فرمول اهرم مالی الگوی اکسل

مثال شماره 1

بگذارید مثالی را برای درک محاسبه فرمول اهرم مالی مشاهده کنیم.

فرض کنید Pvt Logistic Star. آموزشی ویبولیتین باید اهرم مالی خود را بشناسد. این شرکت 100000 دلار بدهی و سهامدار 40،000 دلار داشت. محاسبه اهرم مالی خواهد بود: -

بنابراین ، از تجزیه و تحلیل فوق ، ارزش اهرم مالی 2. 5 خواهد بود.

مثال شماره 2

Pvt Apple. آموزشی ویبولیتین ماشین آلات را با 100000 دلار پول نقد خریداری کرد. این شرکت با استفاده از آن ماشین آلات 150،000 دلار درآمد کسب کرد. در همان زمان ، شرکت دیگری به نام Kiwi Pvt. آموزشی ویبولیتین وام را برای خرید همان نوع ماشین آلات برای تولید درآمد 150،000 دلار گرفت. Kiwi Pvt. آموزشی ویبولیتین از اهرم مالی برای تولید درآمد استفاده کرد اما با ضرر 300000 دلار روبرو شد.

اهرم مالی به یک شرکت کمک می کند تا درآمد و درمان مالیاتی را افزایش دهد تا هزینه خالص وام را کاهش دهد زیرا هزینه بهره کسر مالیات است. در زیر برجسته اهرم مالی وجود دارد: -

• اگر ارزش اهرم مالی بیشتر باشد ، مصرف بیشتر بدهی هزینه شرکت در هزینه های پردازش و سود پرداخت شده به آن را افزایش می دهد. این ممکن است بر روی هر سهم (EPS) تأثیر بگذارد (EPS) یک معیار مالی کلیدی است که سرمایه گذاران برای ارزیابی عملکرد و سودآوری یک شرکت قبل از سرمایه گذاری از آن استفاده می کنند. این با تقسیم درآمد کل یا کل درآمد خالص توسط کل سهام برجسته محاسبه می شود. هرچه درآمد هر سهم (EPS) بالاتر باشد ، این شرکت سودآورتر است. بیشتر و سودآوری یک شرکت را بخوانید.
• در حالی که ، اگر ارزش اهرم مالی کم باشد ، یک شرکت برای جمع آوری وجوه برای رشد تجارت ، بسیاری از اوراق بهادار سهام و مالی را صادر می کند. در عین حال ، ریسک نیز افزایش می یابد زیرا بازار ریسک زیاد است و بازار بسیار بی ثبات است.
• ریسک مالی مالی ریسک مالی مالی به خطر از دست دادن وجوه و دارایی ها با امکان عدم توانایی پرداخت بدهی از طلبکاران ، بانک ها و موسسات مالی اشاره دارد. یک شرکت ممکن است به دلیل تصمیمات و شیوه های بی کفایت تجاری ، با این امر روبرو شود ، و در نهایت منجر به ورشکستگی شود. خواندن بیشتر همچنین به یافتن وضعیت مالی واقعی شرکت و ریسک مرتبط با تجارت خود کمک می کند.
• اهرم مالی به سرمایه گذار اجازه می دهد اعتبار شرکت و ریسک درگیر در معامله پولی را بشناسد. و به دیدن بازده سرمایه گذاری کمک می کند و به محاسبه بازده احتمالی کمک می کند.

مثال شماره 3

بگذارید نمونه ای از محاسبه اهرم مالی را ببینیم. فرض کنید در زیر Rolta Pvt است. Ltd. ترازنامه برای 2016 ، 2017 و 2018.

با کمک ترازنامه فوق ، اطلاعات زیر را جمع آوری کرده ایم:-

• بدهی فعلی = 6،412 برای 2016 ، 7،412 برای 2017 و 9،629 برای 2018
• کل بدهی = 13،437 برای 2016 ، 17،286 برای 2017 و 21،230 برای 2018
• کل سهام = 48،461 برای 2016 ، 52،816 برای 2017 و 63. 986 برای 2018

با استفاده از اطلاعات فوق ، اجازه دهید اهرم مالی را برای تمام سالها محاسبه کنیم.

بنابراین ، محاسبه اهرم مالی برای سال 2016: -

محاسبه اهرم مالی برای سال 2017: -

محاسبه اهرم مالی برای سال 2018: -

بنابراین ، اهرم های مالی از 28 ٪ در سال 2016 به 33 ٪ در سال 2017 به 34 ٪ در سال 2018 افزایش یافته است.

حسابگر اهرم مالی

ارتباط و استفاده

استفاده از معادله اهرم مالی به شرح زیر است: -

• ممکن است شخص در ساختار سرمایه شرکت از اهرم مالی استفاده کند.
• این امر با کاهش هزینه خالص استقراض به مالیات کمک می کند زیرا هزینه بهره کسر مالیات است.
• این به شناخت خطرات مالی شرکت کمک می کند.
• اهرم مالی همچنین در تصمیم گیری های مهم برای یک شرکت کمک می کند.

معادله اهرم مالی بسیار مهم و حساس است زیرا وجوه وام گرفتن به یک شرکت به رشد و افزایش سود کمک می کند. با این وجود ، این ریسک نیز درگیر است و منجر به از دست دادن احتمالی شرکت می شود. بنابراین ، قبل از در نظر گرفتن ارزش اهرم ، به دو عامل اصلی نیاز دارد: وضعیت اقتصادی صنعت و نوع صنعت.

مقالات توصیه شده

این مقاله راهنما برای فرمول اهرم مالی است. در اینجا ، ما در مورد محاسبه اهرم مالی به همراه مثالهای عملی بحث می کنیم. شما می توانید در مورد تجزیه و تحلیل مالی از مقالات زیر اطلاعات بیشتری کسب کنید: - < Pan> اهرم مالی همچنین در تصمیم گیری های مهم برای یک شرکت کمک می کند.