پنج اشتباه رایج از معامله گران مبتدی

توسط مدیر اجرایی گریم کولی ، ثروت فنی و خصوصی SMSF

قوانین و مقررات زیادی در مورد فوق العاده و اجرای SMSF شما وجود دارد. در اینجا برخی از اشتباهات رایج و چگونگی جلوگیری از آنها وجود دارد.

1. استفاده از پول SMSF به دلایل شخصی

یک اشتباه مهم این است که معتمدین و اعضا SMSF به دلایل شخصی یا تجاری از پس انداز بازنشستگی خود استفاده می کنند.

مردم پول را از حساب های SMSF خود می گیرند و هزینه های شخصی یا تجاری را برای کمک به خود یا یک دوست یا بستگان نزدیک پرداخت می کنند. غالباً آنها نمی دانند که پول را از SMSF خود خارج می کنند.

ضروری است که همه حساب های بانکی شخصی و تجاری خود را از حساب های SMSF خود جدا کنند. گرفتن پول از فوق العاده قبل از اجازه شما می تواند منجر به مجازات شدید صندوق و همچنین عضو شود. هر مقدار پس گرفته شده در نقض قوانین باید در اسرع وقت بازپرداخت شود. نقض های مکرر ممکن است منجر به رد صلاحیت از اجرای SMSF و شامل مجازات های مالی شود.

2. سرمایه گذاری به نام صندوق نیست

سرمایه گذاری متعلق به صندوق در دیگری که به نام متولی نیست ، می تواند منجر به مشکلات شود.

اطمینان حاصل کنید که سرمایه گذاری های SMSF با سرمایه گذاری های شخصی آمیخته نمی شوند. قانون فوق مالی مستلزم آن است که دارایی های یک صندوق باید به نام معتمدین یا متولی شرکت باشد. اگر این امکان پذیر نباشد ، اسناد و مدارکی که نشان می دهد دارایی متعلق به صندوق است ، مانند اعلامیه های اعتماد یا دقایق معتمد باید حفظ شود.

اگر یک عضو ورشکسته شود ، سرمایه گذاری هایی که به نام صندوق انجام می شود در بیشتر موارد از طلبکاران عضو محافظت می شود. سازماندهی خوب تضمین می کند که سرمایه گذاری ها به نام صحیح هستند.

3. به قوانین سرمایه گذاری پایبند نیست

SMSF ها این فرصت را دارند که در طیف گسترده ای از انواع سرمایه گذاری ، از جمله سپرده های مدت ، سهام ، املاک و پول نقد سرمایه گذاری کنند.

با این حال ، اطمینان از پیروی از SMSF از بسیاری از قوانین اعمال شده در مورد صندوق های فوق العاده ضروری است. بیشتر این قوانین در جایی اعمال می شود که شخص ، شرکت یا اعتماد با صندوق پیوند قابل توجهی داشته باشد. این شامل اعضا ، معتمدان ، هر یک از بستگان و شرکت های آنها یا اعتماد به آنها کنترل می شود. اگر این صندوق وام بدهد ، دارایی های مربوط به یک طرف مرتبط را سرمایه گذاری یا اجاره می دهد ، مجازات ها ممکن است اعمال شود و صندوق می تواند امتیازات مالیاتی خود را از دست بدهد.

هر دارایی یا پول متعلق به صندوق نباید برای اهداف شخصی یا تجاری مورد استفاده قرار گیرد ، مگر اینکه به طور خاص طبق قانون فوق العاده مجاز باشد. به عنوان مثال ، این صندوق امکان اجاره ملک تجاری به طرفهای مرتبط با ارائه آن به صورت تجاری و توسط استراتژی سرمایه گذاری صندوق مجاز است. پول موجود در صندوق هرگز به عنوان منبع مالی ارزان استفاده نمی شود و نمی تواند برای شرایط اضطراری استفاده شود. سرمایه گذاری های صندوق به منظور ارائه مزایایی برای عضو یا وابستگان آنها برای اهداف فوق العاده و نه به دلایل شخصی انجام می شود.

رعایت قوانین سرمایه گذاری نیاز به برنامه ریزی و نظارت بر SMSF به طور مداوم دارد. هنگامی که ارزش سرمایه گذاری ها تغییر می کند ، یا طرف های مرتبط با آن درگیر می شوند ، معتمدین باید اطمینان حاصل کنند که این صندوق با قوانین سرمایه گذاری فوق العاده مشکلی ایجاد نمی کند.

4- عدم پرداخت حداقل حقوق بازنشستگی

حداقل مبلغ بازنشستگی را پرداخت کنید. در غیر این صورت ، برای هر کسی در مرحله بازنشستگی یا دریافت انتقال به بازنشستگی بازنشستگی می تواند مشکلی ایجاد کند. عدم پرداخت حداقل حداقل می تواند به معنای مالیات غیر ضروری در صندوق و مسائل مربوط به انطباق باشد. یکی از مزایای فوق العاده دسترسی به امتیازات مالیاتی است ، بنابراین چرا در دسترس بودن این فرصت را به حداکثر نمی رسانید.

قوانین سختگیرانه در مورد حقوق بازنشستگی اعمال می شود و درآمد حاصل از دارایی های پشتیبانی از حقوق بازنشستگی در مرحله بازنشستگی بدون مالیات است. عدم حفظ صحیح حقوق بازنشستگی ممکن است منجر به از دست دادن مزایا و سپس پرداخت مالیات بر این درآمد در صندوق شود.

گاهی اوقات خطاهای غیر منتظره ممکن است رخ دهد ، در نتیجه هزینه های کمی از حقوق بازنشستگی ایجاد می شود. می توان پرداخت هزینه ای را برای بازگرداندن امور در مسیر و تأثیرگذاری بر امتیازات مالیاتی انجام داد. پیشگیری بهتر از درمان است و باید تمهیداتی انجام شود تا اطمینان حاصل شود که حداقل مبلغ به طور خودکار قبل از 30 ژوئن پرداخت می شود.

5- از دست دادن مستندات مهم

نگه داشتن اسناد صندوق ، مانند اعمال اعتماد ، صورتجلسه جلسات و تصمیمات ، اطلاعات سرمایه گذاری ، عضویت و پذیرش متولی ، برای انطباق ، حسابرسی و هنگامی که ممکن است معتمدان صندوق به حساب بیایند ضروری است. از دست دادن هرگونه اسناد ممکن است منجر به نتیجه نامطلوب شود زیرا ممکن است اختلافات بین معتمدین ، اعضا و سایرین مطرح شود که از مزایای صندوق هستند.

تمام SMSF ها موظفند حداقل 5 سال و سایر اسناد را برای حداقل ده سال نگه دارند.

سوابق لازم برای نگه داشتن پنج سال عبارتند از:

• سوابق حسابداری که اطلاعات دقیقی در مورد معاملات و وضعیت مالی صندوق ارائه می دهند ، و • صورتهای عملیاتی سالانه و صورتهای سالانه وضعیت مالی صندوق • نسخه های کلیه بازده های سالانه SMSF که به ATO ارائه شده است • نسخه های هر بیانیه دیگری که ارائه می شودبا ATO یا به سایر صندوق های فوق العاده ارائه شده است.

سوابق مورد نیاز ده سال است:

• دقایق معتمد جلسات و تصمیمات در مورد موضوعات مؤثر بر صندوق • سوابق تغییر در معتمدین و رضایت کتبی عضو برای انتصاب به عنوان متولی • اعلامیه های معتمد به رسمیت شناختن تعهدات و مسئولیت های مربوط به هر متولی ، یا مدیر یک متولی شرکت ، پس از آن منصوب شده است. 30 ژوئن 2007 • کپی از کلیه گزارش های داده شده به اعضا ، و • تصمیمات مستند در مورد ذخیره کلکسیون ها و دارایی های استفاده شخصی.

اشتباهات رایج - ساده برای جلوگیری از

از این پنج اشتباه رایج می توان به راحتی جلوگیری کرد و باعث می شود SMSF شرمساری مجازات برای نقض قوانین فوق العاده شود ، که این تنها مبلغی را که برای پس انداز بازنشستگی باقی مانده است ، کاهش می دهد.

با Superconcepts در ارتباط باشید

هم اکنون مشترک شوید و ما را در LinkedIn ، Facebook و Twitter دنبال کنید

دانش SMSF رایگان بیشتری می خواهید؟

برای بینش های دو هفته ای ، ماجراهای پادکست SMSF ما را با سوپر ادراکات میزبانی شده توسط جسیکا گریفیت در حالی که با برخی از بزرگترین ذهن های صنعت صحبت می کند ، دنبال کنید تا اطلاعاتی را که مهم است ارائه دهید.

نمایش را در Spotify یا Apple Podcast دنبال کنید.

برای کسب اطلاعات بیشتر در مورد چگونگی تلفن ما از خدمات SMSF ما در 1300 023 170 تماس بگیرید یا درخواست تماس بگیرید.

برای مشاهده طیف وسیعی از خدمات ما برای معتمدان ، حسابداران و مشاوران ، از طرف دیگر کلیک کنید.