پول شویی

پولشویی فرایندی است که مجرمان در تلاش برای پنهان کردن منبع غیرقانونی درآمد خود از آن استفاده می کنند. با گذشت پول از طریق نقل و انتقالات و معاملات پیچیده یا از طریق یک سری مشاغل ، پول "پاک" از منشأ نامشروع خود "تمیز می شود و به عنوان سود تجاری قانونی ظاهر می شود.

خلاصه

• پولشویی فرایند غیرقانونی تبدیل پول به دست آمده از فعالیتهای غیرقانونی به پول "پاک" است - یعنی پولی که می تواند آزادانه در عملیات تجاری مشروع استفاده شود و نیازی به پنهان شدن از مقامات نیست.
• عملیات پولشویی هر سال با تریلیون دلار در سراسر جهان سروکار دارد. بنابراین ، فعالیت های پولشویی تأثیر قابل توجهی بر اقتصادهای بزرگ ملی دارد.
• برخی از بانک ها در کمک به عملیات پولشویی همدست بوده اند.

نیاز به پولشویی

یک مشکل عمده تجاری شرکتهای بزرگ و سازمان یافته جنایی - مانند عملیات قاچاق مواد مخدر - این است که آنها برای جلوگیری از جذب تحقیقات توسط مقامات قانونی ، به مقادیر زیادی پول نقد مورد نیاز برای پنهان کردن می پردازند. دریافت کنندگان چنین مقادیر زیادی پول نقد نیز نمی خواهند آن را به عنوان درآمد تصدیق کنند و از این طریق بدهی های گسترده مالیات بر درآمد را متحمل می شوند.

برای مقابله با مشکل داشتن میلیون ها دلار پول نقد به دست آمده از فعالیت های غیرقانونی ، شرکت های جنایی روش های "شستشوی" پول را برای مبهم کردن ماهیت غیرقانونی چگونگی بدست آوردن آن ایجاد می کنند. به طور خلاصه ، پولشویی قصد دارد با استفاده از آن در یک سیستم مالی قانونی مانند بانک یا تجارت ، پولی را که به طور غیرقانونی انجام شده است ، مبدل کند.

پولشویی چگونه کار می کند

پولشویی به طور معمول در سه مرحله رخ می دهد:

1. ورود یا قرارگیری اولیه حرکت اولیه مبلغ پولی است که از فعالیت جنایی به برخی از شبکه های مالی یا موسسه قانونی حاصل می شود.
2. لایه بندی انتقال مداوم پول از طریق معاملات متعدد ، فرم ها ، سرمایه گذاری ها یا شرکت ها است تا ردیابی پول به منشأ غیرقانونی آن تقریباً غیرممکن باشد.
3. ادغام نهایی زمانی است که پول آزادانه از نظر قانونی و بدون ضرورت پنهان کردن آن استفاده می شود.

پولشویی - مثال

یکی از متداول ترین و ساده ترین روش های "شستشوی" پول ، استفاده از آن از طریق یک رستوران یا مشاغل دیگر است که در آن معاملات نقدی زیادی وجود دارد. در حقیقت ، منشأ اصطلاح "پولشویی" ناشی از عمل بدنام گانگستر آل کاپون در استفاده از زنجیره ای از لباسشویی های او بود که وی برای شستشوی مقادیر زیادی پول نقد داشت.

روند پولشویی معمولاً چیزی شبیه به موارد زیر است:

1. قرارگیری اولیه

یک سازمان جنایی یا جنایتکار صاحب یک تجارت مشروع رستوران است. پول به دست آمده از فعالیت های غیرقانونی به تدریج از طریق رستوران به یک بانک واریز می شود. این رستوران فروش روزانه نقدی را بسیار بالاتر از آنچه در واقع انجام می دهد گزارش می دهد.

به عنوان مثال بگویید که این رستوران در یک روز 2000 دلار پول نقد می گیرد. مبلغ 2000 دلار - که پول از فعالیتهای غیرقانونی است - به آن مبلغ اضافه می شود و رستوران به دروغ گزارش می دهد که برای روز 4000 دلار در فروش نقدی بوده است. این پول اکنون در حساب بانکی قانونی رستوران واریز شده است و به عنوان واریز معمولی درآمد حاصل از تجارت رستوران ظاهر می شود.

2. لایه بندی پول

برای مقابله با مسائل مالیاتی - یعنی برای جلوگیری از درگیری بیش از حد زیاد رستوران در نتیجه ثبت درآمد بیشتر از آنچه تولید می شود - و برای مبدل بیشتر منبع جنایی صندوق های اضافی واریز شده ، رستوران ممکن است پول را سرمایه گذاری کنددر یک تجارت قانونی دیگر ، مانند املاک و مستغلات. با استفاده از شرکت های پوسته یا شرکت های نگهدارنده که چندین شرکت تجاری را کنترل می کنند که ممکن است پول شسته شده از طریق آن قیف شود ، از مقامات بیشتر می شود.

"لایه بندی" اغلب شامل عبور پول از طریق معاملات متعدد ، حساب ها و شرکت ها است - ممکن است از طریق یک کازینو عبور کند تا به عنوان برنده قمار پنهان شود ، از طریق یک یا چند مبادله ارز خارجی ، در بازارهای مالی سرمایه گذاری شود و در نهایت باشددر پناهگاه های مالیاتی خارج از کشور که در آن معاملات بانکی مشمول نظارت و مقررات بسیار کمتری است ، به حسابها منتقل شد. گذرگاه های چندگانه از یک حساب یا یک شرکت به دیگری ، ردیابی پول را به طور فزاینده ای دشوار می کند و به منبع غیرقانونی اصلی آن گره خورده است.

3. ادغام نهایی

در مرحله پایانی پولشویی - ادغام - پول به سرمایه گذاری های قانونی یا سرمایه گذاری های شخصی قرار می گیرد. این ممکن است برای خرید کالاهای لوکس با کیفیت بالا مانند جواهرات یا خودرو استفاده شود. حتی ممکن است از آن برای ایجاد یک نهاد تجاری دیگر استفاده شود که از طریق آن مبلغ آینده پول غیرقانونی پولشویی شود.

در این مرحله ، پول ، به طور ایده آل ، به اندازه کافی شستشو داده شده است تا شرکت جنایتکار یا جنایتکار بتواند بدون استفاده از هرگونه تاکتیک جنایی ، از آن آزادانه استفاده کند. این پول به طور معمول یا برای دارایی های گران قیمت مانند املاک به طور قانونی سرمایه گذاری می شود یا رد و بدل می شود.

دخالت بانکها در پولشویی

موسسات بزرگ مالی ، مانند بانک ها ، اغلب برای پولشویی استفاده می شوند. تمام آنچه لازم است این است که بانک در مراحل گزارشگری کمی کمرنگ باشد. فقدان اجرای مقررات ، مجرمان را قادر می سازد مبالغ زیادی از پول نقد را واریز کنند بدون اینکه سپرده ها را به مقامات بانک مرکزی یا آژانس های نظارتی دولت گزارش دهند.

در گذشته اخیر ، مؤسسات مالی معتبر مانند Danske Bank و HSBC با عدم گزارش صحیح سپرده های بزرگ پول نقد ، به دلیل کمک یا امکان پولشویی مقصر شناخته شده اند. مشخص شد که HSBC در سال 2012 تقریباً 1 میلیارد دلار شستشو را تسهیل کرده است ، و شعبه های بانک دانسکه متهم به گرفتن 200 میلیارد دلار پول در پول اوباش روسیه از سال 2007 تا 2015 بودند.

"شستشو" پول از طریق سرمایه گذاری

بازارهای مالی برای تبدیل پول "کثیف" به "پاک" پول ، راه های مختلفی را به مجرمان ارائه می دهند. یکی از ابتدایی ترین و پرکاربردترین طرح ها استفاده از یک سرمایه گذار خارجی برای دریافت پول نقد غیرقانونی به سیستم مالی قانونی است.

به عنوان مثال ، فرض کنید که یک سازمان جنایی دارای یک میلیون دلار پول نقد است که نیاز به شستشو دارد. با یک سرمایه گذار در یک کشور خارجی تماس گرفته می شود و سازمان جنایی با آنها معامله می کند. استفاده از یک سرمایه گذار از کشور دیگر فقط روش دیگری برای کمک به مبهم کردن منشأ پول است.

مجرمان میلیون دلار پول نقد خود را به سرمایه گذار می دهند. سرمایه گذار خارجی پس از گرفتن بخشی از پول به عنوان هزینه خدمات خود ، بقیه پول را به یک تجارت داخلی مشروع متعلق به سازمان جنایی ، که اغلب یک شرکت پوسته است ، سرمایه گذاری می کند.

شرکت های Shell مشاغل هستند که مقادیر زیادی تأمین مالی دارند اما مستقیماً در هیچ شرکت تجاری خاص فروش کالاها یا خدمات شرکت نمی کنند. از این امور مالی برای سرمایه گذاری در مشاغل دیگر استفاده می شود - به طور معمول ، سایر مشاغل قانونی متعلق به سازمان جنایی.

هجوم پول نقد از سرمایه گذار خارجی به عنوان یک سرمایه گذاری معمولی خارجی ظاهر می شود ، زیرا مجرمان مراقب هستند که از قرار گرفتن در معرض این واقعیت که ارتباط با سرمایه گذار خارجی دارند ، خودداری کنند. هنگامی که این پول به شرکت Shell واریز شد ، مجرمان می توانند با سرمایه گذاری شرکت پوسته در مشاغل دیگری که جنایتکاران خود سرمایه گذاری می کنند ، به آن دسترسی پیدا کنند ، شاید با تهیه وام از پول به شرکت دیگر.

سپس این شرکت می تواند - پس از انتقال پول به مجرمان - به طور پیش فرض در وام ، ایجاد ضرر برای شرکت پوسته که می تواند برای کاهش مالیات های بدهکار استفاده شود. با داشتن پیش فرض در وام خود ، شرکت دریافت کننده ممکن است ورشکستگی را اعلام کرده و از کار خود خارج شود. پیش فرض وام همچنین ممکن است باعث شود شرکت پوسته تاشو شود.

مجرمان اکنون پول نقد خود را دریافت می کنند ، که از یک منبع ظاهراً "پاک" - سرمایه گذار خارجی دریافت می کنند - و این دو شرکت قبلاً برای شستن پول در حال حاضر دیگر وجود ندارند. همه این موارد برای تحقیق در مورد مقامات بسیار دشوار است که امیدوار به ردیابی پول به منبع اصلی آن - فعالیت های غیرقانونی سازمان جنایی باشد.

مقاماتی که در مورد پولشویی تحقیق می کنند

بسیاری از مقامات مختلف حقوقی مرتباً فعالیتهای مظنون پولشویی را بررسی می کنند. در ایالات متحده ، FBI و IRS دو آژانس اصلی هستند که تحقیقات پولشویی را انجام می دهند.

پولشویی به چنان مشکل بزرگی تبدیل شده است که آژانس های بین المللی به طور خاص برای مبارزه با آن ایجاد می شوند. شبکه اطلاعات بین المللی پولشویی (IMOLIN) یک مرکز تحقیقاتی تحت حمایت سازمان ملل است که برای کمک به سازمان های اجرای قانون در سراسر جهان در شناسایی و پیگیری عملیات پولشویی ایجاد شده است.

کارگروه اقدام مالی در مورد پولشویی (FATF) به عنوان یک ابتکار G-7 برای تدوین استانداردهای مالی مؤثرتر و قوانین ضد آبشویی ایجاد شد. از آنجا که پولشویی بخش مهمی از سازمانهای تروریستی است که معمولاً از طریق شرکتهای غیرقانونی تأمین می شوند ، FATF نیز متهم شد که مستقیماً برای قطع جریان های غیرقانونی نقدی به تروریست ها و گروه های تروریستی ، به طور مستقیم مبارزه می کند.

هم Imolin و هم FATF با هماهنگی با اینترپل و همچنین با سازمان های پلیس داخلی در کشورهای G-7-ایالات متحده ، کانادا ، انگلیس ، فرانسه ، آلمان ، ایتالیا و ژاپن کار می کنند.

منابع بیشتر

CFI ارائه دهنده رسمی برنامه صدور گواهینامه بانکی و تحلیلگر تجاری جهانی (CBCA) است که برای کمک به هر کسی به یک تحلیلگر مالی در سطح جهانی طراحی شده است. برای ادامه پیشرفت حرفه خود ، منابع اضافی زیر مفید خواهد بود: