یک تجارت کوچک به چه مقدار سرمایه در گردش نیاز دارد؟

Claire Boyte-White نویسنده اصلی Nabkinfinance.com ، نویسنده من Net Artyty و یک همکار سرمایه گذاری است. تخصص کلر در امور مالی و حسابداری شرکت ها ، صندوق های متقابل ، برنامه ریزی بازنشستگی و تجزیه و تحلیل فنی نهفته است.

Erika Rasure ، بنیانگذار Crypto Goddess ، اولین جامعه یادگیری است که برای زنان برای یادگیری چگونگی سرمایه گذاری پول خود و خودشان در رمزنگاری ، blockchain و آینده دارایی و دارایی های دیجیتال است. او یک درمانگر مالی است و در سطح جهانی به عنوان یک متخصص و کارشناس و مربی موضوع رمزنگاری شده در سطح جهانی شناخته می شود.

تیموتی لی مشاور ، حسابدار و مدیر دارایی با MBA از USC و بیش از 15 سال تجربه مالی شرکت است. تیموتی به ارائه مدیرعامل و CFO با تجزیه و تحلیل عمیق شیرجه کمک کرده است ، و داستانهای زیبایی را در پشت شماره ها ، نمودارها و مدلهای مالی ارائه می دهد.

میزان سرمایه در گردش یک تجارت کوچک به راحتی باید به نوع تجارت ، چرخه عملیاتی آن و اهداف صاحبان مشاغل برای رشد آینده بستگی داشته باشد. با این حال ، در حالی که مشاغل بسیار بزرگ به دلیل توانایی در جمع آوری سریع وجوه می توانند با سرمایه در گردش منفی روبرو شوند ، مشاغل کوچک باید ارقام سرمایه در گردش مثبت را حفظ کنند.

غذای اصلی

• سرمایه در گردش پول نقدی است که برای حفظ عملیاتی ، کمتر بدهی و تعهدات استفاده می شود.
• بسته به خط مشاغل ، نیازهای سرمایه در گردش ممکن است به منظور تهیه مواد اولیه و نیروی کار قابل توجه باشد.
• از طرف دیگر ، مشاغل خدماتی بسیار کمتر به سرمایه در گردش متکی هستند و می توانند با سربار کمتری فعالیت کنند.
• مشاغل که به دنبال رشد و گسترش هستند ، نسبت به افرادی که به دنبال حفظ اندازه فعلی خود هستند ، به سطح زیادی از سرمایه در گردش نیاز دارند.
• چرخه بهره برداری یک تجارت همچنین بر نیازهای سرمایه در گردش تأثیر خواهد گذاشت. کسانی که یک بازه زمانی کوتاه تر از تولید تا تولید درآمد دارند ، نیاز به سرمایه در گردش کمتری دارند.

سرمایه در گردش چیست؟

سرمایه در گردش به تفاوت بین دارایی های فعلی یک شرکت و بدهی های جاری اشاره دارد. دارایی های فعلی مواردی است که یک تجارت در اختیار دارد که می تواند ظرف 12 ماه آینده به پول نقد تبدیل شود ، در حالی که بدهی های جاری هزینه ها و هزینه های تجارت در همان دوره است.

دارایی های فعلی مشترک شامل حساب های چک و پس انداز است. اوراق بهادار قابل فروش ، مانند سهام و اوراق قرضه ؛فهرست؛و حساب های دریافتنیبدهی های فعلی شامل هزینه مواد و لوازم مورد نیاز برای خرید کالا برای فروش ، پرداخت بدهی های کوتاه مدت ، اجاره ، خدمات ، بهره و پرداخت مالیاتی است.

مشاغل فصلی به مقادیر مختلفی از سرمایه در گردش در زمان های مختلف سال نیاز دارند.

سرمایه در گردش یک شرکت بازتابی از کارآیی عملیاتی و مدیریت بودجه آن است. اگر یک تجارت نسبت به دارایی بدهی های جاری بیشتری داشته باشد ، سرمایه در گردش آن منفی است ، به این معنی که ممکن است در انجام تعهدات مالی خود مشکل داشته باشد.

برعکس ، شرکتی که دارای رقم سرمایه در گردش بسیار بالایی است ، به راحتی می تواند تمام هزینه های خود را با بودجه کافی باقی بماند. این که آیا یک تجارت خاص به سرمایه در گردش بالا نیاز دارد توسط سه عامل اصلی تعیین می شود: نوع تجارت ، چرخه عملیاتی و اهداف مدیریتی.

نوع کسب و کار

انواع خاصی از مشاغل به سرمایه در گردش بالاتری نسبت به سایرین نیاز دارند. به عنوان مثال ، مشاغلی که موجودی فیزیکی دارند ، اغلب به مقادیر قابل توجهی از سرمایه در گردش نیاز دارند تا به راحتی کار کنند.

این می تواند شامل مشاغل خرده فروشی و عمده فروشی و همچنین تولید کنندگان باشد. تولید کنندگان باید به طور مداوم مواد اولیه را برای تولید موجودی در خانه خریداری کنند ، در حالی که خرده فروشان و عمده فروشان باید موجودی از پیش ساخته را برای فروش به توزیع کنندگان یا مصرف کنندگان خریداری کنند.

علاوه بر این ، بسیاری از مشاغل فصلی هستند ، به این معنی که در بخش های خاصی از سال به سرمایه در گردش بسیار بالایی نیاز دارند زیرا برای فصل شلوغ می روند. به عنوان مثال ، منجر به تعطیلات زمستانی ، مشاغل خرده فروشی مانند فروشگاه های بزرگ و فروشگاه های مواد غذایی باید موجودی و پرسنل را افزایش دهد تا هجوم مورد انتظار مشتریان را در خود جای دهد.

مشاغلی که محصولات یا خدمات نامشهود را ارائه می دهند ، مانند مشاوران یا ارائه دهندگان نرم افزار آنلاین ، به طور کلی به سرمایه در گردش بسیار کمتری نیاز دارند. مشاغلی که بالغ شده اند و دیگر به دنبال رشد سریع نیستند ، نیاز به سرمایه در گردش نیز دارند.

چرخه عملیاتی

در حالت ایده آل ، یک تجارت قادر به پرداخت بدهی های کوتاه مدت خود با درآمد حاصل از فروش است. با این حال ، طول چرخه عملیاتی یک شرکت می تواند این امر را غیرممکن کند. شرکت هایی که مدت زیادی برای ایجاد و فروش یک محصول طول می کشد ، نیاز به سرمایه در گردش بیشتری برای اطمینان از تعهدات مالی متحمل شده در موقت دارند.

به همین ترتیب ، شرکت هایی که به جای نیاز به پرداخت مبلغ پرداختی ، مشتریان را برای کالاها یا خدماتی که قبلاً ارائه می دهند ، نیاز به سرمایه در گردش بالاتری دارند در صورت جمع آوری در حساب های دریافتنی نمی توانند به موقع انجام شوند.

اهداف مدیریتی

اهداف خاص صاحبان مشاغل عامل مهم دیگری است که میزان سرمایه در گردش مورد نیاز یک تجارت کوچک را تعیین می کند. اگر مشاغل کوچک نسبتاً جدید باشد و به دنبال گسترش باشد ، سطح بالاتری از سرمایه در گردش نسبت به آنچه مورد نیاز یک تجارت کوچک است که قصد کوچک ماندن دارد ، لازم است.

این امر به ویژه در مورد مشاغل برنامه ریزی برای گسترش خطوط محصول برای ورود به بازارهای جدید صادق است ، زیرا هزینه های تحقیق و توسعه ، طراحی و تحقیقات بازار می تواند قابل توجه باشد.

چگونه سرمایه در گردش را محاسبه می کنید؟

سرمایه در گردش به عنوان دارایی های فعلی محاسبه می شود - بدهی های جاری. هر دو دارایی فعلی و بدهی های جاری را می توان در ترازنامه یک شرکت به عنوان یک مورد خط یافت. دارایی های فعلی شامل پول نقد ، اوراق بهادار قابل فروش ، حساب های دریافتنی و سایر دارایی های نقدینگی است. بدهی های جاری تعهدات مالی است که طی یک سال مانند بدهی کوتاه مدت ، حساب های قابل پرداخت و مالیات بر درآمد انجام می شود.

سرمایه در گردش برای چه چیزی استفاده می شود؟

سرمایه در گردش توانایی یک تجارت را در تأمین اعتبار فعالیت های خود و پرداخت هزینه های کوتاه مدت خود نشان می دهد. هنگامی که یک تجارت نقدینگی کافی برای پرداخت بدهی کوتاه مدت خود ، حساب های قابل پرداخت و هر هزینه دیگری که طی یک سال انجام می شود ، عملکرد خوبی دارد و نقدینگی کافی را از عملیات تجاری خود برای تأمین هزینه های خود ایجاد می کند. نشانه سلامت مالی.

چگونه می توانم سرمایه در گردش را بهبود ببخشم؟

با افزایش دارایی و کاهش بدهی ها می توان سرمایه در گردش را بهبود بخشید. کاهش اعتماد به نفس شرکت شما به بدهی ، مذاکره بهتر با تأمین کنندگان در حساب های قابل پرداخت ، مدیریت هزینه های کارآمدتر و کاهش هزینه های عجیب و غریب همه می تواند بدهی های جاری را بهبود بخشد. جمع آوری سریعتر مطالبات ، افزایش ارزش اوراق بهادار قابل فروش و بهبود کارآیی موجودی می تواند به بهبود دارایی های فعلی شما کمک کند.

خط پایین

سرمایه در گردش نشان می دهد که یک تجارت چقدر کارآمد است. داشتن یک سرمایه در گردش مثبت ، به این معنی که دارایی های جاری از بدهی های جاری فراتر رفته است ، برای یک تجارت کوچک مهم است زیرا اگر دارایی های آن هزینه های آن را پوشش ندهد ، گزینه های دیگری نیز ندارد.

میزان سرمایه در گردش بسته به نوع شرکت بسیار متفاوت است. شرکت هایی که موجودی بالایی از کالاهای فیزیکی دارند به سرمایه در گردش بیشتری نسبت به شرکت هایی که این کار را نمی کنند نیاز دارند. به همین ترتیب ، مشاغل که به دنبال رشد هستند به سرمایه در گردش بیشتری نسبت به افرادی که به دنبال حفظ اندازه خود هستند ، نیاز دارند.

سرانجام ، چرخه عملیاتی یک تجارت تعیین می کند که سرمایه در گردش به آن نیاز دارد. آنهایی که می توانند به سرعت کالاها را تولید و بفروشند ، نسبت به کسانی که مدت زمان طولانی تری بین تولید و تولید درآمد دارند ، به سرمایه در گردش کمی احتیاج دارند.