BIPRU 12. 3 مدیریت ریسک نقدینگی

رویکردی که در BIPRU 12. 3 انجام شده است این است که بیان شده است:

سیستم های اصلی و مقررات مربوط به مدیریت یک شرکت از ریسک نقدینگی خود را کنترل می کند.

مقررات تشریح مسئولیت های هیئت حاکمه و مدیران ارشد آن شرکت برای نظارت بر ریسک نقدینگی.

مقررات دقیق تر شامل تعدادی از مناطق خاص ، از جمله:

مدیریت داخل روز نقدینگی ؛

مدیریت وثیقه ؛

مدیریت نقدینگی در اشخاص حقوقی ، خطوط تجاری و ارز ؛وت

بودجه تنوع و دسترسی به بازار.

BIPRU 12. 4 شامل قوانین و راهنمایی های بیشتر در مورد برنامه های تست استرس و برنامه های بودجه احتمالی است. اینها هر دو پسوند سیستم های فراگیر و مقررات کنترل در BIPRU 12. 3 هستند. در تدوین قوانین و راهنمایی ها در این دو بخش ، تنظیم کننده مناسب اصول مدیریت نقدینگی صحیح و نظارت در سپتامبر 2008 را که توسط کمیته بازل در مورد نظارت بانکی صادر شده است ، در نظر گرفته است. در نظر گرفته شده است که محتوای BIPRU 12. 3 و BIPRU 12. 4 با این اصول سازگار باشد.

Bipru 12. 5. 4R مقرر می کند که ، در رابطه با یک شرکت استاندارد ILAS BIPRU ، باید در ILAA ارزیابی خود را با استانداردهای مندرج در BIPRU 12. 3 و BIPRU 12. 4 ، از جمله نتایج تست های استرس مورد نیاز قوانین شامل شود. در Bipru 12. 4. یک شرکت ILAS Bipru ساده مشمول BIPRU 12. 5 نیست و در نتیجه نیازی به تهیه ILAA نیست. در عوض ، قوانین موجود در BIPRU 12. 6 تصریح می کند که چنین بنگاهی برای انجام ILSA است ، و تنها ارزیابی از انطباق آن شرکت با استانداردهای تعیین شده در BIPRU 12. 3 و BIPRU 12. 4 است.

سیستم های نقدینگی فراگیر و الزامات را کنترل می کند

یک شرکت باید استراتژی ها ، خط مشی ها ، فرآیندها و سیستم ها را در اختیار داشته باشد که آن را قادر به شناسایی ، اندازه گیری ، مدیریت و نظارت بر ریسک نقدینگی بر روی یک مجموعه مناسب از افق های زمانی ، از جمله داخل روز ، به منظور اطمینان از حفظ سطح کافی از آنبافرهای نقدینگی. این استراتژی ها ، سیاست ها ، فرآیندها و سیستم ها باید متناسب با خطوط تجاری ، ارزها ، شعب 4 و اشخاص حقوقی باشد و باید شامل مکانیسم های تخصیص کافی از هزینه های نقدینگی ، مزایا و ریسک باشد . 2

[توجه: ماده 86 (1) CRD] 42

2 استراتژی ها ، خط مشی ها ، فرآیندها و سیستم های ذکر شده در BIPRU 12. 3. 4 R باید شامل مواردی باشد که آن را قادر به ارزیابی و نگهداری به صورت مداوم می کند ، مبلغ ، انواع و توزیع منابع نقدینگی را که برای پوشش مناسب می داند:

ماهیت و سطح خطر نقدینگی که در آن قرار دارد یا ممکن است در معرض آن باشد.

این خطر که شرکت نتواند بدهی های خود را در هنگام سقوط برآورده کند. وت

در مورد یک شرکت ILAS BIPRU ، این خطر که منابع نقدینگی آن در آینده ممکن است زیر سطح باشد یا با مشخصات کیفیت و بودجه متفاوت باشد ، از منابع مورد نظر در مورد تنظیم کننده مناسب در راهنمایی نقدینگی فردی آن شرکت یا، همانطور که ممکن است مورد نیاز بافر ساده آن باشد.

استراتژی ها ، خط مشی ها ، فرآیندها و سیستم های ذکر شده در BIPRU 12. 3. 4 r باید متناسب با پیچیدگی ، مشخصات ریسک و دامنه بهره برداری از بنگاه باشد و تحمل ریسک نقدینگی که توسط هیئت حاکمه شرکت مطابق با BIPRU 12. 3 تعیین شده است. 8 R 6.

[توجه: ماده 86 (2) (قسمت) CRD] 42

یک شرکت باید اطمینان حاصل کند که استراتژی ها ، سیاست ها ، فرآیندها و سیستم های خود در رابطه با ریسک نقدینگی ، آن را قادر می سازد موقعیت های خطر نقدینگی خود را برای:

کلیه منابع تقاضای نقدینگی مشروط (از جمله مواردی که ناشی از فعالیتهای خارج از تعادل) است.

تمام ارزهایی که در آن شرکت فعال است ؛وت

خبرنگار ، حضانت و فعالیت های تسویه حساب.

یک شرکت باید اطمینان حاصل کند که شاخص های هشدار اولیه را برای شناسایی بلافاصله ظهور خطر نقدینگی یا آسیب پذیری ها ، از جمله شاخص هایی که نشان می دهد که آیا در بودجه یا ترتیبات امنیتی مانند ضمانت نامه ها ، میثاق ها ، وقایع پیش فرض ، شرایط قبلی یا شرایط را شناسایی می کند ، شناسایی کند. داشتن اثر مشابه احتمالاً نقض می شود ، یا نقض می شود ، یا از بین نمی رود ، یا خطرات مشروط یا احتمالاً تبلور می یابد ، در هر صورت با این نتیجه که دسترسی به منابع نقدینگی ممکن است مختل شود.

یک شرکت باید اطمینان حاصل کند که سیستم های اطلاعاتی مدیریت قابل اعتماد را در اختیار شما قرار می دهد تا هیئت حاکمه ، مدیران ارشد و سایر پرسنل مناسب خود را با اطلاعات به موقع و آینده نگر در مورد موقعیت نقدینگی شرکت ارائه دهد.

مغایر با هر یک از (3) ، (5) و (6) 2 ممکن است به عنوان تمایل به ایجاد خلاف Bipru 12. 3. 4r متکی باشد.

و همچنین قوانین موجود در BIPRU 12. 3 نیاز به یک شرکت برای داشتن سیستم های قوی برای شناسایی ، اندازه گیری ، مدیریت و نظارت بر ریسک نقدینگی ، یک شرکت ILAS BIPRU نیز در معرض تعهدات در SUP 16 (الزامات گزارش دهی) است که نیاز به گزارش کمی دارداطلاعات مربوط به موقعیت نقدینگی آن به تنظیم کننده مناسب. این فصل SUP موارد داده های قابل اجرا و قوانین حاکم بر فراوانی ارسال آنها به تنظیم کننده مناسب را تعیین می کند. در صورت عدم وجود استرس نقدینگی خاص شرکت یا استرس نقدینگی بازار ، قوانین موجود در SUP 16 نیاز به روزانه (هفتگی برای یک شرکت گزارش نقدینگی با فرکانس پایین و یک شرکت ILAS BIPRU ساده) ندارد. با این حال ، یک شرکت ILAS BIPRU باید توجه داشته باشد که این قوانین مستلزم این هستند که سیستم هایی در آن وجود داشته باشد تا اطمینان حاصل کند که در هر زمان قادر به پاسخگویی به نیازهای روزانه (یا هفتگی در صورت کاربرد) 3 گزارش از موارد داده قابل اجرا حتی اگر در آنجا باشد. هیچ استرس نقدینگی خاص شرکت یا استرس نقدینگی بازار وجود ندارد و انتظار نمی رود.

4A شرکت باید با در نظر گرفتن ماهیت ، مقیاس و پیچیدگی فعالیت های خود ، دارای پروفایل های ریسک نقدینگی باشد که سازگار با آن باشد و نه بیش از موارد مورد نیاز برای یک سیستم خوب و مناسب.

[توجه: ماده 86 (3) CRD]

نظارت بر هیئت مدیره و نظارت بر مدیریت ارشد: تحمل ریسک نقدینگی

یک شرکت باید اطمینان حاصل کند که:

نهاد حاکم آن ، تحمل ریسک نقدینگی شرکت را تعیین می کند و این به طور مناسب مستند شده است.

تحمل ریسک نقدینگی آن برای استراتژی تجاری خود مناسب است و وضعیت مالی و ظرفیت بودجه آن را منعکس می کند. AND2

تحمل ریسک نقدینگی آن به کلیه خطوط تجاری مربوطه ابلاغ می شود.

[توجه: ماده 86 (2) CRD] 425

به عنوان بخشی از SLRP ، تنظیم کننده مناسب مناسب بودن تحمل ریسک نقدینگی را که توسط یک شرکت ILAS BIPRU اتخاذ شده است ، ارزیابی می کند تا اطمینان حاصل کند که این تحمل ریسک با نگهداری از منابع نقدینگی کافی به منظور قانون كافی نقدینگی سازگار است. وادتنظیم کننده مناسب انتظار دارد که یک شرکت توضیحات مناسب و منطقی را در مورد سطح ریسک نقدینگی که هیئت حاکمه آن شرکت تصمیم گرفته است ، ارائه دهد. در ارزیابی مناسب بودن تحمل ریسک نقدینگی که توسط یک شرکت اتخاذ شده است ، تنظیم کننده مناسب در نظر خواهد گرفت که آیا تحمل اتخاذ شده با رضایت شرکت از شرایط آستانه 2E ، 3D ، 4E یا 5E مطابق با کاربرد 7 است. مطابق با اهداف قانونی تنظیم کننده مناسب تحت این قانون ، در ارزیابی مناسب بودن ریسک نقدینگی اتخاذ شده یک شرکت ، تنظیم کننده مناسب نیز به نقش و اهمیت یک شرکت در سیستم مالی UK1 توجه خواهد کرد.

نظارت بر هیئت مدیره و نظارت بر مدیریت ارشد: تصویب و بررسی ترتیبات

یک شرکت باید اطمینان حاصل کند که هیئت حاکمه خود استراتژی ها ، سیاست ها ، فرآیندها و سیستم های مربوط به مدیریت ریسک نقدینگی را تأیید می کند ، از جمله مواردی که در BIPRU 12. 3. 4R شرح داده شده است.

یک شرکت باید اطمینان حاصل کند که بدنه حاکم به طور مرتب (و نه کمتر از سالانه) بررسی می کند:

کفایت مداوم هرگونه استراتژی ، خط مشی ، فرآیندها و سیستم های تصویب شده مطابق با BIPRU 12. 3. 10R ؛وت

یک شرکت باید از مدیران ارشد خود اطمینان حاصل کند:

به طور مداوم موقعیت نقدینگی شرکت ، از جمله رعایت آن با قانون کلی نقدینگی را بررسی کنید. وت

گزارش به هیئت حاکمه آن به طور منظم اطلاعات کافی در مورد موقعیت نقدینگی آن شرکت و رعایت آن با قانون کلی کفایت نقدینگی و با BIPRU 12. 3. 4R.

اگرچه مدیران ارشد یک شرکت به احتمال زیاد استراتژی ها ، سیاست ها و شیوه هایی را برای مدیریت ریسک نقدینگی آن شرکت تدوین می کنند ، اما این مسئولیت هیئت حاکمه یک شرکت است که آن استراتژی ها ، سیاست ها و شیوه ها را به عنوان کافی تصویب کند. در تعیین کفایت آن استراتژی ها ، سیاست ها و شیوه ها ، یک شرکت حاکم یک شرکت باید تحمل ریسک نقدینگی شرکت را مطابق با BIPRU 12. 3. 8R در نظر بگیرد.

تنظیم کننده مناسب کفایت چارچوب مدیریت ریسک نقدینگی یک شرکت ILAS BIPRU را به عنوان بخشی از SLRP ارزیابی می کند.

قیمت گذاری ریسک نقدینگی

در رابطه با کلیه فعالیتهای مهم تجاری ، یک شرکت باید اطمینان حاصل کند که هزینه های نقدینگی ، مزایا و خطرات را به طور دقیق تعیین می کند و آنها را به طور کامل در آن قرار می دهد:

اندازه گیری عملکرد و مشوق ها ؛وت

روند تصویب محصولات جدید.

برای اهداف (1) ، یک شرکت باید از آن اطمینان حاصل کند:

شامل فعالیتهای قابل توجهی در تجارت است که آیا آنها برای برگه تعادل حساب می شوند یا خیر. وت

اعمال کمیت و ترکیب را هم در شرایط مالی عادی و هم تحت فشارهای مورد نیاز Bipru 12. 4. 1r انجام می دهد.

یک شرکت باید اطمینان حاصل کند که هزینه های نقدینگی ، مزایا و خطرات به وضوح و شفاف به خطوط تجاری نسبت داده می شود و توسط مدیریت خط تجارت قابل درک است.

خلاف هر یک از (1) ، (2) یا (3) ممکن است به عنوان تمایل به ایجاد خلاف Bipru 12. 3. 4r متکی باشد.

ادغام قیمت گذاری نقدینگی در فرآیندهای یک شرکت ، در تراز کردن مشوق های ریسک پذیری خطوط تجاری فردی در آن شرکت با ریسک نقدینگی که شرکت به عنوان یک کل در نتیجه فعالیت های آنها در معرض آن قرار دارد ، کمک می کند. این مهم است که به کلیه فعالیت های تجاری قابل توجه پرداخته شود ، از جمله فعالیت هایی که شامل ایجاد قرار گرفتن در معرض احتمالی است که ممکن است تأثیر ترازنامه فوری نداشته باشد.

مدیریت داخل روز نقدینگی

یک شرکت باید به طور فعال موقعیت های نقدینگی داخل روز و هرگونه خطرات مرتبط را به گونه ای مدیریت کند تا بتواند به موقع تعهدات پرداخت و تسویه حساب خود را انجام دهد.

در رعایت BIPRU 12. 3. 17R ، یک شرکت باید کلیه تعهدات ناشی از عمل به عنوان متولی ، یک بانک خبرنگار یا یک نماینده تسویه حساب را در نظر بگیرد.

برای اهداف BIPRU 12. 3. 17R ، یک شرکت باید اطمینان حاصل کند که:

این امر می تواند تعهدات پرداخت و تسویه حساب خود را به موقع تحت شرایط مالی عادی و تحت فشارهای مورد نیاز Bipru 12. 4. 1r انجام دهد. وت

تمهیدات آن برای مدیریت نقدینگی داخل روز ، آن را قادر می سازد تا تعهدات پرداخت و تسویه حساب زمان را در اولویت قرار داده و در اولویت قرار دهد.

تنظیم کننده مناسب در نظر می گیرد که توانایی یک شرکت در انجام تعهدات پرداخت و تسویه حساب به صورت داخل روز نه تنها برای آن شرکت ، بلکه برای موقعیت نقدینگی همتایان آن شرکت و برای عملکرد صاف سیستم های پرداخت و تسویه حساب نیز مهم استیک کل

یک شرکت باید اطمینان حاصل کند که ترتیبات مدیریت نقدینگی درون روز خود ، در رابطه با بازارهایی که در آن فعال است و ارزهایی که در آن موقعیت های قابل توجهی دارند ، امکان پذیر است:

میزان ورود و جریان های نقدینگی ناخالص روزانه را اندازه گیری کنید ، زمان بندی داخل روز این جریان ها را در صورت امکان پیش بینی کنید و دامنه کمبودهای بالقوه بودجه خالص را که ممکن است در نقاط مختلف در طول روز ایجاد شود ، پیش بینی کنید.

نظارت بر موقعیت های نقدینگی داخل روز خود در برابر فعالیت های مورد انتظار و منابع موجود.

ورود و جریان های نقدینگی ناخالص را که به هر خبرنگار ، متولی یا خدمات آژانس تسویه حساب ارائه شده توسط آن شرکت ارائه می شود ، شناسایی کنید.

زمان خروج نقدینگی خود را به گونه ای مدیریت کنید که اولویت به بیشترین تعهدات مهم آن شرکت داده شود.

مقابله با اختلالات غیر منتظره در جریان نقدینگی داخل روز آن.

بودجه کافی در روز را به گونه ای بدست آورید که بتواند در صورت انتظار و سایر تعهدات کمتر بحرانی در اسرع وقت پس از آن ، بیشترین تعهدات مهم خود را انجام دهد. وت

وثیقه را در صورت لزوم برای اهداف دستیابی به هدف در (f) مدیریت و بسیج کنید.

خلاف هر یک از (1) (الف) به (g) ممکن است به عنوان تمایل به ایجاد خلاف Bipru 12. 3. 4r متکی باشد.