ده موردی که باید در مورد پرداخت بدهی II بدانید

ده مورد زیر از ویژگی های مهم رژیم نظارتی محتاطانه جدید برای شرکت های بیمه است که در ابتدای سال 2016 در اتحادیه اروپا اجرا خواهد شد.

1. سرمایه مبتنی بر ریسک

Solvency II یک رژیم سرمایه مبتنی بر ریسک است ، که از نظر مفهوم با بازل دوم ، بر اساس سه "ستون" مشابه است. ستون 1 یک محاسبه مداوم در بازار بدهی های بیمه و محاسبه مبتنی بر ریسک سرمایه است. ستون 2 یک فرایند بررسی نظارت است. ستون 3 الزامات گزارشگری و شفافیت را تحمیل می کند.

2. صلاحیت

Solvency II با دفتر مرکزی خود در اتحادیه اروپا (اتحادیه اروپا) ، از جمله متقابل ، و شرکت هایی که در دوران اخراج هستند ، در مورد اکثر بیمه گذاران و بیمه گذاران اعمال می شود ، مگر اینکه درآمد حق بیمه سالانه آنها کمتر از 5 میلیون یورو باشد. این دستورالعمل باید به گونه ای اعمال شود که متناسب با ماهیت ، مقیاس و پیچیدگی بیمه گر باشد. Solvency II جایگزین دستورالعمل های موجود و غیرقانونی زندگی ، دستورالعمل بیمه اتکایی و سایر دستورالعملهای مربوط به بیمه (اما نه دستورالعمل واسطه بیمه) خواهد بود.

3. زمان بندی

Solvency II در تاریخ 1 ژانویه 2016 برای بیمه گذاران اجرا می شود. بخش عمده ای از جزئیات در آیین نامه سطح 2 موجود است که به طور مستقیم در کشورهای عضو قابل اجرا است. اداره بیمه و حقوق بازنشستگی اروپا (EIOPA) مجموعه 1 از دستورالعمل های سطح 3 را نهایی کرده است و هنوز هم در مجموعه 2 مشورت می کند. سازهای سرمایه موجود).

4- محاسبه سرمایه

محاسبه بدهی های بیمه تحت پرداخت بدهی II ، معروف به مقررات فنی ، شامل "بهترین تخمین" بدهی ها و حاشیه خطر (جایی است که مسئولیت آن به درستی محافظت نمی شود). سرمایه به عنوان "وجوه خود" شناخته می شود و به 3 ردیف (1-3) تقسیم می شود که منعکس کننده ماندگاری و توانایی جذب ضرر است. الزام سرمایه مبتنی بر ریسک ، نیاز سرمایه پرداخت بدهی (SCR) ، با استفاده از فرمول استاندارد محاسبه می شود. یک مدل داخلی که توسط سرپرست بیمه گر تأیید شده است. یا ترکیبی از هر دو. فرمول استاندارد ریسک تحریریه ، ریسک بازار ، ریسک اعتباری و ریسک عملیاتی را به روشی فرمول (به عنوان مثال سطح استرس فرض شده برای سهام) پوشش می دهد. این محاسبه به دنبال اطمینان از اطمینان از سطح اطمینان 99. 5 درصد در طی یک دوره 1 ساله است که گفته می شود با یک امتیاز BBB برابر است. همچنین حداقل نیاز سرمایه (MCR) در آستانه پایین تر (به عنوان مثال حدود 85 درصد اطمینان) وجود دارد. MCR نباید کمتر از 25 درصد از SCR باشد. نقض MCR طراحی شده است ، مگر اینکه به سرعت اصلاح شود تا منجر به از دست دادن مجوز بیمه گر شود. نقض SCR منجر به مداخله نظارتی برای بازگرداندن سطح سرمایه SCR می شود.

5. دارایی

قوانین مفصلی که نیاز به سرمایه گذاری دارایی ها در لیستی از دارایی های مشخص شده "قابل قبول" و محدودیت های همتایان و دارایی های موجود در رژیم فعلی برای بیمه گذاران اتحادیه اروپا خواهد داشت ، با "اصل شخص محتاط" جایگزین می شود. این مسئولیت بیشتر در مورد تصمیمات سرمایه گذاری بر روی بیمه گذار خواهد بود (و الزامات گزارشگری را در رابطه با دارایی ها به میزان قابل توجهی افزایش می دهد). سپس سرمایه بیمه گر باید موقعیت دارایی خود را منعکس کند و در نتیجه نیاز به مطابقت دارایی ها با بدهی ها تا حد امکان باشد. برای قراردادهای مرتبط با انگلیس ، قوانین پیوندهای مجاز (اصلاح شده در مکانهایی که آنها را بیش از قوانین اعمال شده برای UCITS اعمال نمی کنند) همچنین در جایی اعمال می شود که صاحب سیاست یک شخص طبیعی باشد.

6. گروه ها

همچنین یک نیاز گروهی SCR وجود خواهد داشت - که به طور معمول بر اساس یکپارچه محاسبه می شود. این می تواند مزایای متنوع سازی را منعکس کند ، اما برای گروه های سرپرستی اتحادیه اروپا که از آنها خواسته می شود پرداخت بدهی شرکتهای تابعه غیر اتحادیه اروپا را بر اساس بدهی II محاسبه کنند ، منعکس کننده است. این ممکن است با تأیید نظارت ، محاسبه مواضع بدهی شرکتهای بین المللی اروپا با استفاده از قوانین محلی - در صورتی که صلاحیت مربوطه "معادل" طبق قوانین Solvency II باشد ، اگرچه این امر مانع از مزایای تنوع با آن نهاد خواهد شد. EIOPA به این نتیجه رسیده است که سوئیس معیارهای هم ارزی را برای این اهداف رعایت می کند. برمودا "معادل" برای تجارت غیر زندگی و "تا حدودی معادل" برای تجارت زندگی تلقی شده است. گروه هایی که در خارج از EEA قرار دارند ، با این وجود تحت نظارت گروه اروپایی قرار می گیرند ، مگر اینکه تنظیم کننده دیگری نظارت گروهی معادل را انجام دهد. باز هم ، سوئیس و برمودا توسط EIOPA به عنوان معادل گسترده ارزیابی شده اند. کمیسیون اروپا تصمیم نهایی هم ارزی را می گیرد. Solvency II همچنین رژیم های هم ارزی "موقت" و "موقت" را فراهم می کند. هم ارزی موقت در رابطه با نظارت گروهی و فعالیت های بیمه اتکایی ، با توجه به شرایط خاص ، در اختیار کشورهای سوم با مدل پرداخت بدهی از نوع II قرار خواهد گرفت. گروه های بدون اتحادیه اروپا با شرکتهای تابعه اتحادیه اروپا ممکن است در رابطه با محاسبات گروه SCR در صورت مستقر در کشورهای سوم با رژیم بدهی که قادر به معادل آن هستند ، "موقتاً معادل" تلقی شوند.

7. کاهش خطر

بیمه گذاران Solvency II باید قوانین مربوط به تکنیک های کاهش ریسک و بیمه اتکایی را رعایت کنند. برای بیمه گانه های غیر اتحادیه اروپا ، اگر حداقل به عنوان BBB رتبه بندی نشوند و بیمه اتکایی را وثیقه ندهند ، آنها باید در کشورهایی مستقر شوند که الزام "هم ارزی" را برآورده می کند تا سدان بتواند اعتبار خود را برای این اعتبار کسب کندبیمه اتکاییEIOPA برمودا ، سوئیس و ژاپن را معادل اهداف بیمه اتکایی ارزیابی کرده است.

8. حاکمیت

Solvency II الزامات حاکمیتی رسمی را تحمیل می کند و نقش هایی مانند یک عملکرد مدیریت ریسک، یک عملکرد حسابرسی مستقل، یک عملکرد اکچوئری و یک تابع انطباق را الزامی می کند. فرآیندهای بیمه گر برای مدیریت ریسک باید در ارزیابی ریسک و پرداخت بدهی خود (ORSA) تنظیم شود. ORSA باید شامل ارزیابی مبتنی بر ریسک از نیازهای پرداخت بدهی بیمه گر بر اساس کسب وکار و ریسک پذیری خود باشد و باید در اداره کسب وکار در نظر گرفته شود. ناظر مربوطه این موضوع را به عنوان بخشی از فرآیند ستون 2 بررسی خواهد کرد. Solvency II همچنین الزاماتی را در رابطه با برون سپاری و پاداش اعمال می کند.

9. گزارش

الزامات ستون 3 تحت Solvency II ترکیبی از الزامات الزامی اتحادیه اروپا و الزامات PRA خواهد بود. آنها شامل یک گزارش نظارت منظم خصوصی (یا "گزارش به ناظران") خواهند بود که به طور منظم متناسب با ماهیت و اندازه بیمه گر ارائه می شود. همچنین یک گزارش سالانه عمومی به نام گزارش پرداخت بدهی و وضعیت مالی (SFCR) وجود خواهد داشت که شامل روایت و اعداد (در قالب مشخص) می شود. انتظار می رود که محاسبه ذخایر فنی در انگلستان مشمول الزامات حسابرسی باشد.

10. نظارت

نقش ناظر بیمه بسیار مهم است و موفقیت یا عدم موفقیت Solvency II تا حد زیادی منوط به اجرای آن توسط ناظران بیمه به شیوه ای منسجم خواهد بود. رهنمودهای EIOPA مناطق مفصلی را پوشش می دهد که ممکن است در آنها تفاوتی وجود داشته باشد. این دستورالعمل همچنین حاوی مقررات مربوط به تأسیس و فعالیت دانشکده نظارت است. در نظر گرفته شده است که در موقعیت های گروهی، سرپرستان مربوطه به رهبری ناظر گروه، همکاری کرده و به صورت هماهنگ عمل کنند.